证券发行与承销考点、考题精练一本全 2013版 第2版【2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载】

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绪论1

第一章 证券经营机构的投资银行业务5

考点网络图5

考纲要求6

考点知识清单6

考点1 投资银行业的含义6

考点2 国外投资银行业的发展历史6

考点3 我国投资银行业发行监管制度的演变7

考点4 我国股票发行方式的演变8

考点5 我国股票发行定价的演变10

考点6 我国债券管理制度的发展历史10

考点7 证券公司的业务资格条件11

考点8 保荐机构的资格12

考点9 保荐代表人的资格13

考点10 中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准14

考点11 中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理14

考点12 国债的承销业务种类和期限15

考点13 国债的承销业务资格16

考点14 国债承销业务的申请与审批17

考点15 投资银行业务内部控制的总体要求17

考点16 证券公司承销业务的风险控制18

考点17 证券承销业务中的不当行为及相应处罚18

考点18 投资银行业务的监管19

考点19 核准制的含义及特点19

考点20 证券发行上市的保荐制度20

考点21 中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管20

考点22 中国证监会对投资银行业务的非现场检查21

考点23 中国证监会对投资银行业务的现场检查21

经典考题链接21

权威预测题25

参考答案及详解29

第二章 股份有限公司概述33

考点网络图33

考纲要求34

考点知识清单34

考点1 股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序34

考点2 股份有限公司发起人的含义、资格及法律地位36

考点3 股份有限公司章程的性质、内容及修改的有关规定37

考点4 有限责任公司与股份有限公司的差异38

考点5 有限责任公司与股份有限公司的变更要求和变更程序38

考点6 股份有限公司的资本39

考点7 股份有限公司股份的含义和特点40

考点8 股份的分派、收回、设质和注销的有关规定40

考点9 股份有限公司的公司债券的含义和特点41

考点10 股份有限公司股东的权利和义务41

考点11 股份有限公司控股股东和实际控制人的定义及行为规范42

考点12 股份有限公司股东大会的构成及职权42

考点13 上市公司股东大会的运作和议事规则43

考点14 股份有限公司股东大会决议程序和会议记录44

考点15 股份有限公司董事的资格和任免机制45

考点16 股份有限公司董事的职权和义务46

考点17 董事长、董事会会议运作和议事规则46

考点18 董事会的职权和决议47

考点19 股份有限公司的经理48

考点20 股份有限公司的监事会48

考点21 上市公司组织机构的特别规定50

考点22 关于股份有限公司财务会计的一般规定54

考点23 股份有限公司的利润分配54

考点24 公司的公积金及其用途55

考点25 股份有限公司合并和分立的含义和程序55

考点26 股份有限公司的解散和清算56

经典考题链接57

权威预测题60

参考答案及详解65

第三章 企业的股份制改组71

考点网络图71

考纲要求71

考点知识清单71

考点1 企业股份制改组的目的71

考点2 企业股份制改组的法律、法规要求72

考点3 拟发行上市公司改组的规范要求72

考点4 企业改组为拟上市股份有限公司的程序73

考点5 股份制改组时清产核资的内容75

考点6 股份制改组时清产核资的程序75

考点7 清产核资的组织76

考点8 股份制改组时国有资产产权的界定及折股76

考点9 股份制改组时土地使用权的处置77

考点10 股份制改组时非经营性资产的处置78

考点11 股份制改组时无形资产的处置78

考点12 股份制改组资产评估的含义和范围79

考点13 股份制改组时资产评估的程序80

考点14 股份制改组的资产评估报告81

考点15 股份制改组时资产评估的基本方法81

考点16 境外募股公司股份制改组的资产评估82

考点17 股份制改组的会计报表审计82

考点18 股份制改组的法律审查83

经典考题链接84

权威预测题87

参考答案及详解90

第四章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序94

考点网络图94

考纲要求94

考点知识清单95

考点1 保荐业务95

考点2 首次公开发行股票申请文件97

考点3 招股说明书98

考点4 招股说明书摘要99

考点5 资产评估报告99

考点6 审计报告的含义、内容及类型100

考点7 赢利预测审核报告（如有）101

考点8 法律意见书和律师工作报告101

考点9 辅导报告的含义及应注意事项103

考点10 在主板上市的公司首次公开发行股票的条件103

考点11 在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件107

考点12 首次公开发行股票的辅导和内核108

考点13 首次公开发行股票的核准程序109

考点14 发审委对首次公开发行股票的审核工作110

考点15 关于发行人报送申请文件后变更中介机构的要求111

经典考题链接111

权威预测题114

参考答案及详解118

第五章 首次公开发行股票并上市的操作121

考点网络图121

考纲要求122

考点知识清单122

考点1 中国证监会关于新股发行体制改革的指导意见122

考点2 股票的估值方法124

考点3 投资价值研究报告的要求及内容125

考点4 首次公开发行股票的询价与定价126

考点5 首次公开发行股票的基本原则127

考点6 向战略投资者配售127

考点7 向参与网下配售的询价对象配售的条件及限定类别128

考点8 向参与网上发行的投资者配售129

考点9 股票发行中的其他发行方式129

考点10 超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露129

考点11 回拨机制130

考点12 中止发行机制131

考点13 首次公开发行的具体操作131

考点14 承销的相关规定133

考点15 股票上市的条件133

考点16 股票锁定的一般规定及董事、监事和高级管理人员所持股票的特别规定134

考点17 股票的上市保荐和持续督导135

考点18 股票上市申请和上市协议135

考点19 剩余证券的处理135

考点20 创业板发行、上市、持续督导的一般规定135

考点21 关于创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的规定137

经典考题链接138

权威预测题142

参考答案及详解147

第六章 首次公开发行股票并上市的信息披露152

考点网络图152

考纲要求152

考点知识清单153

考点1 信息披露的制度规定153

考点2 信息披露的方式153

考点3 信息披露的原则153

考点4 信息披露的事务管理154

考点5 《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》154

考点6 招股说明书的编制和披露的规定155

考点7 招股说明书的一般内容与格式157

考点8 发行公告的披露161

考点9 询价区间公告、发行结果公告162

考点10 股票上市公告书编制和披露的要求162

考点11 股票上市公告书的内容与格式163

考点12 首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告165

考点13 创业板招股说明书的编制和披露的特殊规定165

考点14 上市公告书的特殊披露要求166

经典考题链接166

权威预测题171

参考答案及详解175

第七章 上市公司发行新股并上市179

考点网络图179

考纲要求179

考点知识清单180

考点1 上市公司公开发行新股的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定180

考点2 新股发行的申请程序181

考点3 保荐机构（主承销商）的尽职调查182

考点4 新股发行的申请文件182

考点5 上市公司发行新股的推荐核准程序——保荐机构（主承销商）的推荐183

考点6 上市公司发行新股的推荐核准程序——中国证监会的核准184

考点7 增发的发行方式184

考点8 配股的发行方式185

考点9 新股发行增发及上市业务操作流程185

考点10 新股发行配股及上市业务操作流程186

考点11 申请过程中的信息披露187

考点12 上市公司发行新股信息披露的一般要求187

考点13 增发和配股过程中的信息披露187

考点14 上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露188

经典考题链接188

权威预测题192

参考答案及详解196

第八章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行并上市200

考点网络图200

考纲要求201

考点知识清单201

考点1 可转换公司债券的概念201

考点2 可转换公司债券的股份转换与债券偿还201

考点3 可转换债券的赎回及回售的概念202

考点4 可转换债券的发行条件202

考点5 可转换公司债券发行条款的设计要求203

考点6 可转换公司债券的定价204

考点7 可转换债券发行的申报程序206

考点8 可转换公司债券发行申请文件的基本要求及申请文件目录206

考点9 可转换公司债券发行的核准程序206

考点10 可转换公司债券的发行207

考点11 可转换公司债券的上市208

考点12 可转换公司债券的信息披露210

考点13 可转换公司债券上市的信息披露210

考点14 上市后信息披露211

考点15 可交换公司债券的含义212

考点16 申请发行可交换公司债券应满足的条件213

考点17 预备用于交换的上市公司股票应具备的条件213

考点18 可交换公司债券的主要条款213

考点19 可交换公司债券的操作程序及其他214

经典考题链接215

权威预测题219

参考答案及详解223

第九章 债券的发行与承销228

考点网络图228

考纲要求230

考点知识清单230

考点1 我国国债的发展概况230

考点2 我国国债的发行方式231

考点3 记账式国债的承销程序231

考点4 凭证式国债的承销程序231

考点5 国债销售价格及其影响因素232

考点6 地方政府债券的发行与承销232

考点7 金融债券的发行条件233

考点8 申请金融债券发行应报送的文件235

考点9 金融债券发行的操作要求236

考点10 金融债券的登记、托管与兑付237

考点11 金融债券的信息披露237

考点12 金融债券参与机构的法律责任238

考点13 商业银行次级债务238

考点14 保险公司次级债务239

考点15 证券公司次级债务239

考点16 混合资本债券240

考点17 企业债券的发行241

考点18 企业债券发行的申报与核准242

考点19 企业债券在银行间市场的上市流通243

考点20 公司债券的发行条件244

考点21 公司债券发行的条款设计要求及其他安排245

考点22 公司债券发行方式245

考点23 公司债券发行的申报与核准245

考点24 对公司债券发行的监管246

考点25 公司债券在证券交易所上市的条件247

考点26 公司债券上市制度及核准247

考点27 公司债券上市的停牌与复牌及暂停与终止248

考点28 信息披露及持续性义务248

考点29 公司债券在银行间债券市场的发行人账户250

考点30 公司债券的信息披露250

考点31 公司债券评级方法、评级制度与评级的组织251

考点32 短期融资券的发行注册252

考点33 短期融资券的发行规模与资金使用252

考点34 短期融资券发行的操作要求253

考点35 短期融资券的信息披露253

考点36 持有人会议的相关规定254

考点37 中期票据的发行与承销255

考点38 中小非金融企业集合票据256

考点39 证券公司发行债券的条件256

考点40 证券公司债券发行条款设计要求及其他安排257

考点41 证券公司债券发行的申报与核准258

考点42 证券公司债券的上市与交易258

考点43 发行证券公司债券有关的信息披露259

考点44 信贷资产证券化业务的参与者260

考点45 中国银监会对资产支持证券发行的管理261

考点46 中国人民银行对资产支持证券发行的核准261

考点47 资产证券化产品的信息披露263

考点48 资产证券化的税收政策安排263

考点49 国际开发机构人民币债券的发行与承销264

经典考题链接265

权威预测题270

参考答案及详解277

第十章 外资股的发行283

考点网络图283

考纲要求284

考点知识清单284

考点1 境内上市外资股的含义及投资主体284

考点2 境内上市外资股的发行与上市条件284

考点3 境内上市外资股的发行方式285

考点4 境内上市外资股的发行准备285

考点5 H股的发行方式286

考点6 中国证监会关于企业申请境外上市的要求286

考点7 H股发行的工作步骤286

考点8 H股发行的核准程序287

考点9 香港创业板市场的上市条件287

考点10 内地企业在香港创业板发行与上市的条件289

考点11 上市公司所属企业境外上市的条件289

考点12 上市公司所属企业申请境外上市需要表决的事项290

考点13 外资股招股说明书的形式、内容和编制过程290

考点14 国际推介与询价291

考点15 国际分销与配售292

经典考题链接292

权威预测题296

参考答案及详解300

第十一章 公司收购304

考点网络图304

考纲要求305

考点知识清单305

考点1 公司收购的形式305

考点2 公司收购的业务流程306

考点3 财务顾问在公司收购中的作用306

考点4 公司反收购策略307

考点5 上市公司收购的有关概念307

考点6 上市公司收购的权益披露308

考点7 要约收购规则308

考点8 要约收购义务的豁免308

考点9 上市公司收购中的财务顾问309

考点10 上市公司收购共性问题关注要点310

考点11 上市公司收购的监管311

考点12 外国投资者并购境内企业的适用范围及例外情况的规定311

考点13 外国投资者并购境内企业规定的并购方式、要求及涉及的政府职能部门312

考点14 外国投资者并购境内企业的基本制度313

考点15 外国投资者并购境内企业的审批与登记314

考点16 外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定316

考点17 外国投资者并购境内企业安全审查制度318

考点18 外国投资者并购境内企业的其他有关规定319

考点19 外国投资者对上市公司的战略投资原则320

考点20 外国投资者对上市公司进行战略投资的要求320

考点21 外国投资者的资格要求320

考点22 外国投资者进行战略投资的程序321

考点23 外国投资者进行战略投资后的变更及处置321

经典考题链接322

权威预测题326

参考答案及详解331

第十二章 公司重组与财务顾问业务336

考点网络图336

考纲要求337

考点知识清单338

考点1 重大资产重组的原则338

考点2 《上市公司重大资产重组管理办法》的适用范围338

考点3 重大资产重组行为的界定338

考点4 重大资产重组的程序339

考点5 重大资产重组的信息管理339

考点6 发行股份购买资产的特别规定340

考点7 重大资产重组后再融资的有关规定341

考点8 上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注点341

考点9 重大资产重组的监管管理和法律责任342

考点10 并购重组审核委员会工作规程适用事项342

考点11 并购重组委员会的组成343

考点12 并购重组委员会及委员的职责343

考点13 并购重组委员会会议345

考点14 对并购重组委员会审核工作的监督345

考点15 上市公司并购重组财务顾问业务许可346

考点16 并购重组财务顾问的业务规则349

考点17 上市公司并购重组财务顾问的监督管理与法律责任349

考点18 《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》填报要求351

经典考题链接351

权威预测题356

参考答案及详解360